Финансовые функции в Excel

Для иллюстрации наиболее популярных финансовых функций Excel, мы рассмотрим заём с ежемесячными платежами, процентной ставкой 6% в год, срок этого займа составляет 6 лет, текущая стоимость (Pv) равна $150000 (сумма займа) и будущая стоимость (Fv) будет равна $0 (это та сумма, которую мы надеемся получить после всех выплат). Мы платим ежемесячно, поэтому в столбце Rate вычислим месячную ставку 6%/12=0,5%, а в столбце Nper рассчитаем общее количество платёжных периодов 20*12=240.

Если по тому же займу платежи будут совершаться 1 раз в год, то в столбце Rate нужно использовать значение 6%, а в столбце Nper — значение 20.

ПЛТ

Выделяем ячейку A2 и вставляем функцию ПЛТ (PMT).

Пояснение: Последние два аргумента функции ПЛТ (PMT) не обязательны. Значение Fv для займов может быть опущено (будущая стоимость займа подразумевается равной $0, однако в данном примере значение Fv использовано для ясности). Если аргумент Type не указан, то считается, что платежи совершаются в конце периода.

Результат: Ежемесячный платёж равен $1074.65.

Совет: Работая с финансовыми функциями в Excel, всегда задавайте себе вопрос: я выплачиваю (отрицательное значение платежа) или мне выплачивают (положительное значение платежа)? Мы получаем взаймы сумму $150000 (положительное, мы берём эту сумму) и мы совершаем ежемесячные платежи в размере $1074.65 (отрицательное, мы отдаём эту сумму).

СТАВКА

Если неизвестная величина – ставка по займу (Rate), то рассчитать её можно при помощи функции СТАВКА (RATE).

КПЕР

Функция КПЕР (NPER) похожа на предыдущие, помогает рассчитать количество периодов для выплат. Если мы ежемесячно совершаем платежи в размере $1074.65 по займу, срок которого составляет 20 лет с процентной ставкой 6% в год, то нам потребуется 240 месяцев, чтобы выплатить этот заём полностью.

Это нам известно и без формул, но мы можем изменить ежемесячный платёж и увидеть, как это отразится на количестве платёжных периодов.

Вывод: Если мы будем ежемесячно вносить платёж в размере $2074.65 , то выплатим заём менее чем за 90 месяцев.

ПС

Функция ПС (PV) рассчитывает текущую стоимость займа. Если мы хотим выплачивать ежемесячно $1074.65 по взятому на 20 лет займу с годовой ставкой 6%, то какой размер займа должен быть? Ответ Вы уже знаете.

БС

В завершение рассмотрим функцию БС (FV) для расчёта будущей стоимости. Если мы выплачиваем ежемесячно $1074.65 по взятому на 20 лет займу с годовой ставкой 6%, будет ли заём выплачен полностью? Да!

Но если мы снизим ежемесячный платёж до $1000, то по прошествии 20 лет мы всё ещё будем в долгах.